Сколько действительна справка 2-НДФЛ для банка
Срок действия справки 2-НДФЛ для банка законом не установлен. Но получатель кредита предоставляет информацию о начислениях и удержаниях за последние 6 месяцев.
Сколько действительна 2-НДФЛ
Ни в Налоговом кодексе РФ , ни в других нормативах напрямую не прописано, сколько действительна «Справка о доходах и суммах налога физического лица» — для банка документ действует ровно столько, сколько указано в регламенте кредитного учреждения. Единый срок действия для справочной информации по физлицам не приведен.
ВАЖНО!
Как таковой формы 2-НДФЛ в 2023 году не существует. Последний период, за который ее выдавали, — 2019 год. Теперь форму по КНД 1175018 так и называют: справка о доходах и суммах налога физического лица.
Подробнее о 2-НДФЛ «Справка 2-НДФЛ в 2023 году: бланк, коды и порядок выдачи работникам»
Налогоплательщикам документ необходим для подтверждения доходов, оформления налоговых вычетов, получения кредита. Общие правила таковы: работник обращается к работодателю (налоговому агенту), который обязан выдать ему такую документацию (п. 3 ст. 230 НК РФ ). Срок, в течение которого надлежит оформить бумаги, — 3 дня после получения письменного запроса, а вот срок действия справки 2-НДФЛ для кредита конкретно не регулируется ( ст. 62 ТК РФ ). В заявлении работник указывает период, за который необходимо сформировать расчет, — за последние полгода или год.
Эксперты КонсультантПлюс разобрали, сколько действует справка о доходах и суммах налога физического лица. Используйте эти инструкции бесплатно.
Сколько действует для кредита
Предельный срок действительности справки 2-НДФЛ для банка не определен, но ее формальный вид и порядок заполнения закреплены в приказе ФНС № ЕД-7-11/753@ от 15.10.2020. Налоговые агенты составляют расчет по заявлению налогоплательщиков, отражая сведения, которые необходимы по месту запроса.
В справочной форме по КНД 1175018 обязательно отражают:
- информацию о налоговом агенте — наименование, ИНН и КПП, ОКТМО и телефон для связи;
- сведения о налогоплательщике — ФИО физического лица, его ИНН, дату рождения, код гражданства, кодировку и реквизиты паспорта, статус налогоплательщика;
- доходы — поступления, облагаемые конкретной ставкой;
- вычеты — стандартные, социальные, имущественные вычеты;
- итоговые суммы — начисленный доход, налогооблагаемая база, исчисленный, удержанный и уплаченный налог, авансовые платежи, неудержанный и излишне удержанный подоходный налог.
У кредитных учреждений довольно строгие требования к заполнению документов для оформления займов. Внутренние правила банковских организаций устанавливают, сколько действительна справка 2-НДФЛ для кредита, — заемщик обязан представить актуальную форму по КНД 1175018, которая выдана не более 30 дней назад. Это не законодательная норма, а требование конкретного банковского учреждения.
Есть правила, которые касаются и срока годности справки 2-НДФЛ для банка, — для оформления кредита или ипотеки потребуется расчет за последние полгода. Клиент обязан предоставить актуальные сведения за 6 месяцев, предшествующих дате подачи заявки на кредитование. Если справочная форма просрочена, то в выдаче кредита ему откажут.
Образец справки
Ранее разобрались, сколько действует 2-НДФЛ для банка, теперь посмотрим, как она выглядит:
Проверка банками справки 2-НДФЛ для кредита
Справка 2-НДФЛ для кредита тщательно проверяется банками на предмет подлинности. Проверка не сводится только к оценке внешнего вида документа, также осуществляется связь с работодателем заемщика либо сверяются данные с полученными из разных источников сведениями.
Вам помогут документы и бланки:
- Легко ли получить кредит со справкой 2-НДФЛ?
- Как проверяется справка 2-НДФЛ?
- Итоги
Легко ли получить кредит со справкой 2-НДФЛ?
Коммерческие банки при расчете граничной суммы кредита отталкиваются преимущественно от сведений, указанных в справке с места работы потенциального заемщика. Кредит со справкой о доходах (бывшей 2-НДФЛ), по которой была подтверждена достоверность содержащихся сведений, оформляется быстро и без излишней проволочки. Сумма дохода за вычетом удержанных налогов, полученная заемщиком за налоговый период, является основанием для определения кредитного лимита.
См. также материалы:
Если в справке будет заметно, что доход заемщика резко возрос, то от подателя справки кредитный инспектор, скорее всего, потребует разъяснения. Банку важно выяснить, с чем связан такой резкий рост заработной платы и сохранится ли такой уровень дохода в обозримом будущем.
Без справки о доходах можно получить лишь потребительский кредит на небольшую сумму. К тому же в большинстве случаев банк проверяет, не находится ли заемщик в стоп-листе какого-либо из кредитных финучреждений.
Как проверяется справка 2-НДФЛ?
Кредитный инспектор при получении справки о доходах от заемщика обязательно проверяет ее на корректность заполнения данных. Также делается визуальный осмотр с целью нахождения явных признаков подделки. Важно, чтобы справка была оформлена на действующем в данный момент бланке.
Так, справка 2-НДФЛ за 2022 — 2023 годы должна быть составлена по форме, утвержденной приказом ФНС от 15.10.2020 № ЕД-7-11/753@. Этот приказ впоследствие был скорректирован Приказом от 28.09.2021 № ЕД-7-11/845@ и Приказом от 29.09.2022 № ЕД-7-11/881@.
Банковский служащий проверит правильность отражения информации в справке. В частности, будет обращено внимание:
- на правильность указания соответствующих кодов вычетов и суммы фиксированных удержаний;
- несовпадение налогового номера работодателя в документе и на оттиске печати;
- ошибки в расчетах;
- помарки и исправления.
Действительна ли 2-НДФЛ без печати организации, узнайте в «КонсультантПлюс». Смотреть материалы К+ можно бесплатно, оформив пробный доступ.
В случае обнаружения этих и других подобных недочетов банковский сотрудник откажется принимать неправильно оформленный документ и потребует заменить его на новый.
Обычно визуальной проверки справки вполне достаточно при оформлении краткосрочного кредита на небольшую сумму. В случае оформления ипотеки или автокредита проверкой справки также займется служба безопасности банка. Эти банковские сотрудники обладают большими знаниями и опытом работы, чем рядовой кредитный инспектор. На сегодняшний день у банков пока нет доступа к базам данных налоговой службы и Пенсионного фонда, поэтому для проверки достоверности подаваемых заемщиком сведений банкирам приходится применять различные ухищрения.
Так, у некоторых банковских сотрудников могут иметься личные связи в данных госструктурах, и они окольным путем получают необходимые сведения об официальных отчислениях, произведенных из зарплаты заемщика. Однако не все банки могут похвастать такими возможностями.
Так что более детальная проверка справки о доходах сводится к следующему:
- Осуществляется звонок работодателю с целью уточнения информации о том, работает ли у него заемщик.
- Направляется запрос работодателю с просьбой подтвердить документально содержащиеся в справке данные. Правда, в большинстве случаев работодатели отказываются раскрывать персональную информацию о заемщике и предоставлять свою отчетность для сравнения сведений.
- Сверяются указанные в справке данные о работодателе с теми, которые есть в открытом госреестре.
- Анализируется средняя зарплата в регионе на аналогичных должностях в той же сфере деятельности, в которой трудится заемщик. Если указанная в справке зарплата будет сильно отличаться в большую сторону от среднестатистической в отрасли, то заемщик с большой долей вероятности получит отказ в оформлении кредита.
- Производится обмен внутренней информацией между другими кредитными финучреждениями с целью выяснения, не занесен ли заемщик в стоп-лист какого-либо банка.
Итоги
Большинство банков при выдаче кредитов требует от потенциального заемщика предоставления справки о доходах по форме 2-НДФЛ. Такая справка обязательно нужна при оформлении долгосрочных кредитов на большую сумму, например ипотеки или займа на покупку автомобиля.
В связи с тем, что официальный доход потенциального заемщика может быть невелик, в т. ч. и при получении зарплаты «в конверте», некоторые граждане идут на подлог и представляют липовые справки. В случае если банк обнаружит подделку, сам гражданин и его пособники могут быть привлечены к уголовной ответственности. Чаще всего они просто попадают в стоп-лист банка.
Для проверки справки банк использует все доступные ему способы. Обычно это визуальная проверка справки на корректность отображенных данных и правильность заполнения официального документа. Также служба безопасности банка анализирует полученную из открытых источников информацию и сравнивает ее с теми сведениями, которые содержатся в справке.