Сколько процентов можно вернуть с ипотеки

Получение налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку

Одна из самых популярных тем — налоговый вычет при покупке жилья в ипотеку. Ниже рассмотрим особенности получения имущественного вычета при покупке жилья с привлечением кредитных средств.

Основной вычет

При покупке квартиры/дома с использованием ипотечных средств Вы можете получить два налоговых вычета: основной вычет (пп.3 п.1 ст.220 НК РФ) и вычет по ипотечным процентам (пп.4 п.1 ст.220 НК РФ).

Основной вычет при приобретении квартиры в ипотеку ничем не отличается от вычета при обычной покупке. Мы не будем рассматривать его подробно, а лишь напомним основные моменты:

• Максимальный размер вычета составляет 2 млн рублей. Вернуть вы сможете 13% от этой суммы — 260 тыс. рублей. Подробнее «Размер вычета при покупке жилья».
• Право на вычет возникает после получения Акта приема-передачи квартиры (при покупке по договору долевого участия) или даты оформления права собственности согласно выписке из ЕГРН (при покупке по договору купли-продажи). Подавать документы на вычет в налоговый орган можно по окончании года, когда возникло на него право. Подробнее «Информация об имущественном вычете»,«Когда возникает право вычета».
• В вычет можно включить как свои, так и заемные средства. С юридической точки зрения кредитные средства также считаются Вашими расходами.

Список необходимых документов и процесс получения вычета описаны в статьях: «Список документов для получения вычета» и «Процесс получения вычета».

Пример: В 2020 году Дежнев Г.С. взял в банке ипотечный кредит в размере 2 млн рублей и купил квартиру стоимостью 2,2 млн рублей. Свидетельство о регистрации права собственности было оформлено также в 2020 году.

В 2021 году Дежнев Г.С. подал в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ за 2020 год и заявил основной вычет в максимальном размере 2 млн рублей (к возврату 260 тыс. рублей) несмотря на то, что личных средств Дежнев потратил только 200 тыс. рублей. Также он может заявить вычет по ипотечным процентам.

Вычет по ипотечным процентам

При покупке жилья в ипотеку, кроме основного вычета, Вы также можете получить вычет по уплаченным кредитным процентам и вернуть 13% от фактически уплаченных процентов по ипотеке.

Заметка: Ваши выплаты по ипотеке делятся на две части: выплата основного долга и выплата кредитных процентов. Данный вычет Вы можете получить только по выплатам по кредитным процентам (выплаты по основному долгу в вычет не войдут).

1. Право на вычет по ипотечным процентам возникает только в момент возникновения права основного вычета. Если ипотека оформлена ранее года, в котором была получена выписка из ЕГРН (или Акт приема-передачи), то в состав вычета все равно можно будет включить все уплаченные Вами проценты с первых платежей ипотеки.

Пример: В 2018 году Бельский Г.И. оформил ипотеку и заключил договор долевого участия на строительство квартиры, а в 2020 году он получил Акт приема-передачи квартиры. Несмотря на то, что ипотека выплачивалась с 2018 года, обратиться в налоговую инспекцию за вычетом Бельский Г.И. может только в 2021 году. Но получить вычет он сможет по всем фактически уплаченным с 2018 года процентам.

2. Максимальный размер вычета по ипотечным процентам составляет 3 млн рублей (к возврату 390 тыс. рублей).

Заметка: если кредитный договор заключен до 1 января 2014 года, то применяются старые нормы и размер вычета по кредитным процентам не ограничен.

Пример: В 2019 году Уланова Н.Н. взяла в банке ипотечный кредит 10 млн рублей и купила квартиру стоимостью 12 млн рублей. За 2010-2020 годы Уланова Н.Н. заплатила 4 млн рублей ипотечных процентов.

В 2021 году Уланова Н.Н. подала в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ за 2020 год и заявила основной имущественный вычет в размере 2 млн руб. (к возврату 260 тыс. рублей), а также вычет по кредитным процентам в размере максимальной суммы 3 млн руб. (к возврату 390 тыс. рублей).

Заявить к вычету можно только фактически уплаченные ипотечные проценты за прошлые календарные годы.

Пример: В июне 2020 года Гречихин С.Д. взял ипотеку и купил квартиру. В 2021 году он может подать в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ за 2020 год для получения основного вычета и вычета по процентам, уплаченным с июля по декабрь 2020 года. В 2022 году Гречихин С.Д. сможет подать документы за 2021 год (в декларации добавить уплаченные проценты в 2021 году), в 2023 году – за 2022 год и т.д.

По каким кредитам и займам можно получить вычет по процентам?

Вычет по кредитным процентам можно получить не только по договорам ипотеки, а по любому целевому займу, направленному на приобретение/строительство жилья (пп.4 п.1 ст.220 НК РФ).

Например, если Вы взяли займ у работодателя и в договоре написано, что займ будет потрачен на покупку конкретной квартиры, то Вы сможете получить налоговый вычет по выплачиваемым кредитным процентам. Если такой записи в договоре не будет, то несмотря на то, что Вы потратили займ на покупку жилья, вычет Вы получить не сможете (Письмо Минфина от 08.04.2016 №03-04-05/20053).

Пример: В 2020 году Шилова К.О. взяла займ у организации на покупку квартиры. В договоре четко указано, что займ потрачен на покупку конкретной квартиры, поэтому Шилова К.О. сможет получить вычет по кредитным процентам.

Пример: В 2020 году Тамарина Э.М. купила квартиру за 2 млн рублей с привлечением кредита на потребительские цели в размере1 млн рублей. Так как кредит не является целевым на покупку квартиры, Тамарина Э.М. сможет получить имущественный вычет в размере 2 млн рублей (к возврату 260 тыс. рублей), а вычетом по процентам воспользоваться не сможет.

Документы для оформления вычета по ипотечным процентам

Для получения вычета по ипотечным процентам в дополнение к основным документам по сделке (см. «Документы») нужно представить в налоговую инспекцию копию кредитного договора и справку об уплаченных процентах.

Справку можно получить в банке, в котором Вы оформляли ипотеку. В некоторых банках справку выдают сразу, а в некоторых — через несколько дней после письменного запроса (это лучше уточнить в своем банке).

Иногда в налоговом органе могут также запросить платежные документы по оплате ипотечных процентов (платежные поручения, выписку из банка, квитанции и т.п.). В этом случае можно либо предоставить документы (если они в наличии), либо сослаться на письмо ФНС России от 22.11.2012 N ЕД-4-3/19630@, где указано, что справки об уплаченных процентах из банка достаточно и дополнительных платежных документов для получения вычета не требуется.

Обязательно ли заявлять вычет по кредитным процентам сразу?

Если Вы еще не исчерпали основной вычет, то Вы можете сразу не заявлять вычет по ипотечным процентам, чтобы не подавать в налоговый орган дополнительные документы. Как только основной вычет будет исчерпан, Вы сможете добавить в декларацию информацию о вычете по кредитным процентам и приложить соответствующие документы.

Пример: В 2020 году Хавина М.В. купила квартиру в ипотеку за 3 млн рублей. Доходы Хавиной М.В. составляют 800 тыс. рублей в год (сумма удержанного налога за год 104 000 руб.). В этом случае в 2021 году она сможет заявить основной вычет (так как не имеет смысла заявлять проценты).

В 2022 году Хавина М.В. продолжит получать основной вычет. В 2023 году, так как основной вычет будет исчерпан, она добавит в декларацию данные об уплаченных процентах с начала выплат (с 2020 года).

Обязательно ли подавать документы на вычет каждый год?

Часто складывается ситуация, когда основной вычет уже исчерпан, а сумма выплачиваемых процентов по ипотеке небольшая. Чтобы сэкономить время Вы можете не подавать документы в налоговый орган каждый календарный год, а подавать раз в несколько лет, включив в декларацию все уплаченные за эти годы проценты.

Пример: В 2019 году Детнев Л.П. купил квартиру в ипотеку. Согласно условиям ипотеки, он ежегодно выплачивает ипотечных процентов на сумму 100 000 рублей. Доходы Детнева Л.П. в год превышают 2 млн рублей. В 2020 году Детнев подал документы в налоговый орган и получил основной вычет и вычет по процентам, уплаченным в 2019 году. В 2021 году Детнев может не подавать декларацию, а подождать несколько лет и заявить все проценты сразу: например, подать документы в 2023 году и получить вычет по процентам, уплаченным в 2020, 2021 и 2022 годах.

Вычет по процентам при перекредитовании (рефинансировании кредита)

В случае рефинансирования кредита в другом банке Вы можете получить вычет по процентам и по первоначальному, и по новому кредиту (пп.4 п.1 ст.220 НК РФ). При этом важно, чтобы в новом договоре было явно отмечено,что он выдан для рефинансирования прошлого целевого кредита.

Пример: Голованов И.В. купил квартиру в 2019 году стоимостью 3 млн рублей (из них 1 млн рублей собственных средств, а 2 млн рублей заемных). В 2020 году он осуществил рефинансирование кредита в другом банке. Тогда при получении вычета по процентам Голованов И.В. сможет учесть проценты, выплаченные по первому и второму кредитам.

Процесс получения вычета

Процесс получения вычета по ипотечным процентам не отличается от получения основного вычета и подробно рассмотрен в статьях:«Процесс получения вычета», «Получение имущественного вычета через работодателя».

Если вы еще не приобрели жилье, рекомендуем сайт-методичку нашего партнера КВАРТИРА-БЕЗ-АГЕНТА.ру. Это учебный сайт для тех, кто хочет разобраться в правилах купли-продажи квартир.

Налоговый вычет по ипотеке при покупке квартиры

По статистике все чаще приобретение жилья происходит с использованием заемных средств. В статье разберем, что такое имущественный налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку в 2023 году, расскажем, как вернуть налог за проценты, какие документы понадобятся, и на какие суммы можно рассчитывать.

Что такое имущественный налоговый вычет

Налоговый вычет — это возможность законно уменьшить свою налогооблагаемую базу — доход, с которого уплачивается 13% НДФЛ, — и вернуть налог, который был ранее уплачен в бюджет государства.

Имущественный налоговый вычет (ст. 220 НК РФ) позволяет вернуть часть потраченных денежных средств при покупке или постройке жилья: квартиры, комнаты, жилого дома или долей в них. Все виды жилья, за которые можно оформить возврат налога, описаны в НК РФ (пп. 3 п. 1 ст. 220);

Фото: Расчет сумм за приобретение жилья по ипотеке

Если вы оформляете льготу через работодателя, то получаете возможность не уплачивать 13% с зарплаты до конца календарного года или до тех пор, пока не выберете всю положенную вам сумму — в зависимости от того, что наступит ранее

Кто имеет право на возврат налога с процентов по ипотеке

Владелец жилья имеет право подавать на возврат денег с помощью налогового вычета в том случае, если соответствует двум важным критериям:

1. Является резидентом РФ — находится на территории Российской Федерации не менее 183 дней в течение отчетного года.
2. Имеет доход, с которого 13% или 15% уплачивается в качестве НДФЛ.

Не каждый доход, с которого вы платите налоги, можно учитывать к имущественному вычету. С 2021 г. произошли изменения, касающиеся налоговой базы. Теперь доходами, с которых можно забрать налоги, могут быть:

Доход по трудовому договору или по договору ГПХ;

Оплата за оказание услуг;

Доход от сдачи имущества в аренду;

Продажа или получение в дар имущества (кроме ЦБ);

Некоторые другие виды доходов.

Если вы резидент РФ и у вас есть доходы, перечисленные выше, вы можете вернуть ранее уплаченный НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку.

Важно! Нерезиденты, безработные, пенсионеры, родители в декретном отпуске, ИП, работающие на спецрежимах налогообложения, права на вычет по НДФЛ при покупке жилья не имеют. На как только у них появятся доходы, облагаемые по ставке НДФЛ 13% или 15%, они смогут возвращать налоги за счет налоговых вычетов.

Основной вычет за покупку жилья

Налоговый Кодекс делит вычет за покупку жилой недвижимости в 2023 году на два вида: основной на покупку и дополнительный — по уплаченным процентам за ипотечный кредит. Оба имеют ограничения по суммам. Оформляя компенсацию, вы получаете обратно не сумму положенного налогового вычета, а 13% от него — налог, который вы платили ранее.

Лимит основного налогового вычета составляет 2 млн рублей, и предельный размер возврата с покупки жилья в этом случае будет 260 тыс. рублей (2 000 000 * 13%).

Некрасов купил квартиру за 1,5 млн рублей и может оформить возврат 13% со всей суммы покупки, так как она не превышает лимита в 2 млн рублей. Возврат составит 195 тыс. рублей (1 500 000 * 13%). Остаток невыплаченной компенсации Некрасов сможет перенести на покупку жилья в будущем.

Рассчитайте свою сумму Калькулятор всех налоговых вычетов

Недополученный имущественный возврат можно перенести на будущие периоды, но не превышая лимитов.

Даже если ваша квартира стоила дороже 2 млн рублей, вернуть более положенной суммы вы не сможете (пп. 1 п. 3 ст. 220 НК РФ).

Пирогова купила квартиру за 3 млн рублей. Она резидент России и платит налоги. Максимальный вычет, который ей положен — 2 млн рублей. Она вернет обратно 260 тыс. рублей (2 000 000 * 13%).

Вычет по уплаченным процентам

Для тех, кто купил квартиру с использованием ипотечного кредита, есть еще один тип имущественной льготы — вычет на покупку жилья в ипотеку. Он рассчитывается на сумму фактически уплаченных процентов по ипотеке и не входит в состав основного.

Лимит такой льготы составляет 3 млн рублей (п.4. ст. 220 НК РФ), а максимальный возврат средств с покупки жилья в ипотеку — 390 тыс. рублей (3 000 000 * 13%).

Михайлов купил в ипотеку квартиру за 10 млн рублей и уплатил 1,5 млн процентов. Общий возврат составит 455 тыс. рублей: 260 тысяч — по основному вычету (2 000 000 * 13%) и 195 тысяч — сумма возврата процентов (1 500 000 * 13%).

Вы можете воспользоваться калькулятором налогового вычета по ипотеке на нашем сайте и посчитать, какую сумму вам должны вернуть. Это удобный инструмент, которым легко пользоваться — нужно внести данные о приобретении и по итогу получить сумму, которую государство должно вам выплатить.

Важно! К налоговому вычету по процентам ипотеки можно учесть только сумму фактически уплаченных ипотечных процентов. Тело кредита и будущие, но не погашенные процентные платежи, в расчете не участвуют.

Максимальная сумма возврата по ипотеке

Общим итогом вы можете вернуть за покупку квартиры по ипотеке до 650 тыс. рублей. Из них максимальные 260 тыс. рублей по основной льготе и 390 тыс. рублей — возмещение НДФЛ за уплаченные проценты по ипотеке.

Налоговый консультант • Стаж 10 лет

При покупке жилья в ипотеку важно правильно произвести расчеты и без ошибок заполнить декларацию 3-НДФЛ на возврат процентов по ипотеке. Наши эксперты за два дня рассчитают максимально положенную к возврату сумму и заполнят 3-НДФЛ. Вы сможете скачать ее в формате PDF или XML.

За какой кредит можно оформить вычет

Согласно Налоговому Кодексу (пп. 4 п. 1 ст. 220 НК РФ), оформить налоговый вычет по процентам можно за любые заемные средства, которые были выданы на строительство или покупку жилья. Главное — в кредитном договоре должно быть прописано целевое назначение займа: приобретение или строительство определенного жилья.

Важно! За уплату процентов по потребительскому кредиту возврат вы не получите, так как потребительский кредит не является целевым. Но сумму заемных средств можно учесть к основному налоговому вычету в пределах лимита.

Когда возникает право на имущественный вычет

Право на налоговые выплаты за покупку квартиры возникнет после того, как вы получите право собственности на жилье. В случае покупки квартиры по ДДУ — это момент подписания акта приема-передачи. Для вторичного рынка — получение выписки из ЕГРН.

Часто бывает, что люди берут ипотеку, платят ее, а дом все еще строится. И этот период может тянуться годами. Как возвращать проценты за это время?

Вы сможете вернуть проценты по ипотеке после того, как вступите в право собственности или подпишите акт приема-передачи. При этом имущественную льготу можно оформить на все проценты, уплаченные с самого начала.

Тимофеев оформил ипотеку на покупку квартиры по ДДУ в 2017 г. Акт приема-передачи подписал только в конце 2022 г. Все это время он исправно платил по ипотеке. В расчет вычета попадут все платежи, которые он сделал, начиная с 2017 г.

Вычет при покупке квартиры в новостройке

Если вы покупаете квартиру в новостройке, к имущественной налоговой льготе можно учесть не только расходы на покупку, но и на ремонт и стройматериалы.

Если в договоре о приобретении указано, что квартира куплена без отделки, вы имеете право включить расходы на отделочные работы и стройматериалы в налоговый вычет (пп. 5 п. 3 ст. 220 НК РФ). Но в пределах положенных сумм, не превышая их.

Дмитриев купил новостройку без отделки за 1,5 млн рублей. Дмитриев заплатил за работы и материалы 500 тыс. рублей. Дмитриев может увеличить вычет до максимальной суммы и получить возврат 13% с 2 млн рублей (1 500 000 + 500 000).

Правила получения вычета по ипотеке

Имущественный налоговый вычет — единственный, не имеющий срока давности. Даже если вы купили квартиру пять или десять лет назад — вы имеете право оформить возврат налога спустя это время.

Но с 01.01.2014 г. в Налоговый кодекс были внесены глобальные изменения в отношении компенсации по ипотеке.

Квартира куплена в ипотеку до 01.01.2014

Если вы купили квартиру до 2014 г., а возврат решили оформить сейчас, то для вас будут действовать старые правила, которые действовали в то время. До 2014 г. не было ограничения по сумме льготы за уплаченные проценты и вы можете оформить возврат уплаченных процентов на всю сумму.

Татьянина в 2012 г. купила квартиру в ипотеку. Проценты выплачивала до 2023 г. За это время сумма процентов составила 5 млн рублей. В 2023 году Татьянина имеет право возместить НДФЛ за 2022, 2021 и 2020 годы в сумме 650 тыс. рублей (5 000 000 * 13%).

Квартира куплена в ипотеку после 01.01.2014

С этого периода уже начали действовать новые правила — налоговый вычет по процентам ограничили суммой в 3 млн рублей. Сколько бы вы ни заплатили банку в качестве процентов, оформить компенсацию сверх положенной суммы вы не сможете.

Ларина приобрела в 2015 г. в ипотеку трехкомнатную квартиру. За все время она заплатила банку процентов на сумму 6 млн рублей. Но оформить возмещение процентов по ипотеке она сможет только с 3 млн рублей, так как жилье было куплено после 01.01.2014 г.

Все решает время, когда вы оформляли ипотеку: в какой период это было сделано, такие правила и будут действовать для налоговой льготы.

Налоговый вычет при рефинансировании ипотеки

Если вы рефинансировали ипотеку из-за более выгодной ставки или по другой причине, право на льготу вы не потеряете (пп. 4 п. 1 ст. 220 НК РФ). Но есть важное условие — в договоре рефинансирования должна четко прослеживаться связь с первоначальным целевым кредитом.

Налоговый консультант

При рефинансировании ипотеки вы сможете получить налоговый вычет на проценты по ипотеке по обоим договорам. Для этого важно правильно собрать и оформить документы. Наши эксперты в течение двух дней дистанционно заполнят декларацию 3-НДФЛ, проверят документы и подадут их в налоговую инспекцию.

Оформим налоговый вычет за вас
Стандартный

Заполните самостоятельно декларацию 3-НДФЛ для налогового вычета в интуитивном конструкторе

Максимальный

Наш эксперт проверит ваши документы, заполнит за вас декларацию 3-НДФЛ для налогового вычета и самостоятельно отправит ее в ИФНС

3 490 ₽
Оптимальный

Наш эксперт проверит ваши документы, рассчитает максимальный налоговый вычет и заполнит за вас декларацию 3-НДФЛ

1 690 ₽
Показать все

Распределение вычета между супругами

Часто супруги покупают квартиру или иное жилье, находясь в официальном браке. Если муж и жена являются резидентами РФ и имеют официальный доход, то каждый из них имеет право на льготу в пределах положенных лимитов. При этом не важно, кто является собственником жилья — имущество, приобретенное в браке, считается общим.

Если суммы покупки достаточно (от 4 млн), каждый из супругов может оформить полноценную налоговую компенсацию. Если сумма купленного жилья меньше (до 4 млн), то муж и жена могут разделить льготу по договоренности в любых пропорциях.

Поповы купили квартиру за 4 млн. Оба супруга официально трудоустроены, постоянно проживают в России и могут оформить налоговый вычет по 2 млн каждый.

При покупке квартиры в ипотеку действуют те же правила — при необходимости нужно написать заявление о распределении вычета. Более подробно о том, как супругам распределить вычет, читайте в другой нашей статье, полностью посвященной этому вопросу.

Кротовы купили в ипотеку квартиру. Процентов заплатили на сумму 3 млн. Они могут распределить компенсацию в пользу одного из супругов или разделить ее в любых пропорциях, например, пополам.

Образец заявления
Заявление о распределении вычета по процентам

Сколько раз можно оформлять вычет по ипотеке

Вы можете оформлять возврат НДФЛ при ипотеке каждый год, пока не вернете всю положенную сумму. Но применяется имущественный вычет по процентам только к одному объекту жилья.

Даже если вы не использовали всю сумму вычета, перенести остаток и дополучить его за приобретение другого жилья вы не сможете.

Максимов купил дом в ипотеку и вернул за проценты 130 тыс. рублей. Через год взял в ипотеку квартиру. Вернуть подоходный налог за % по ипотечной квартире Максимов не сможет, так как свое право на ипотечный вычет уже использовал при покупке дома.

Документы для налогового вычета

Оформить вычет по процентам можно двумя способами: через налоговую инспекцию по месту жительства или через работодателя. Разберем оба способа и рассмотрим, в чем их различие.

Фото: Комплект документов для возврата НДФЛ

Документы для возврата через ФНС

Нужно дождаться окончания календарного года, в котором вы вступили в право собственности или подписали акт приема-передачи (при покупке по ДДУ), и только потом подавать пакет документов в налоговую. Сделать это можно в инспекции по месту прописки или онлайн через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС.

Камеральная проверка длится три месяца, плюс 10 дней отводится на принятие решения и еще 30 дней — на перечисление средств на счет.

• Заявление на возврат процентов по ипотеке (с 2020 г. входит в форму 3-НДФЛ);
• Декларация 3-НДФЛ;
• Справка 2-НДФЛ от работодателя за тот год, за который оформляется налоговый вычет;
• Документы, подтверждающие покупку квартиры;
• Документы, подтверждающие расходы: платежные поручения, чеки, расписки;
• Документы, подтверждающие право собственности на квартиру: выписка из ЕГРН или свидетельство о регистрации права собственности для вторички; акт приема-передачи и выписка из ЕГРН — при покупке по ДДУ;

• Кредитный договор;
• Справка об уплаченных процентах.

Перечень необходимых документов для оформления налогового вычета при покупке жилья за 2022 год

Оформление через работодателя

Для этого необходимо обратиться в ФНС и предоставить:

1. Документы, подтверждающие покупку квартиры;
2. Документы, подтверждающие расходы: платежные поручения, чеки, расписки;
3. Документы, подтверждающие право собственности на квартиру: выписка из ЕГРН или свидетельство о регистрации права собственности для вторички; акт приема-передачи и выписка из ЕГРН — при покупке по ДДУ;
4. Кредитный договор;
5. Справка об уплаченных процентах.

При оформлении налогового вычета через работодателя вам не нужно ждать окончания календарного года — получите возврат в том же году, в котором оформили право собственности на жилье или подписали акт приема-передачи (при покупке по ДДУ).

В Личном кабинете на сайте ФНС заполните специальную форму и приложите необходимые документы. За 30 дней инспектор проверит ваши бумаги и вынесет решение о предоставлении вычета. Будет составлено Уведомление, которое налоговая служба самостоятельно переправит вашему работодателю.

После этого бухгалтерия предприятия приостановит удержание НДФЛ из вашей заработной платы и вернет налоги, удержанные с начала года. Так будет происходить до тех пор, пока не будет исчерпана вся сумма возврата или до конца календарного года — в зависимости от того, что наступит ранее.

Ольгина купила квартиру и решила получать вычет по процентам по ипотеке через работодателя. Ее зарплата составляет 50 тыс., что после удержания 13% составляет 43 500 руб. Когда работодатель получит от ФНС уведомление, он перестанет удерживать НДФЛ, и на руки Ольгина станет получать 50 тыс. рублей.

У работодателя можно получать льготу только за текущий налоговый период. Если вы хотите вернуть налог за предыдущие годы, необходимо обратиться в ФНС с декларацией 3-НДФЛ и другими документами.

Важно! Работодатель перестает удерживать НДФЛ с вашей зарплаты в счет компенсации. Кроме того вам возвращают весь уплаченный налог с начала календарного года.

За сколько лет можно получить налоговый вычет по ипотеке

Имущественный возврат не имеет срока давности, но вернуть налог налог вы можете не более, чем за три предыдущих года.

В 2023 г. вы можете вернуть НДФЛ, уплаченный в 2022, 2021 и 2020 гг.

Юрьев купил квартиру в 2018 г., но вычет не оформлял. Решил сделать это в 2023 г. Юрьев получит возврат уплаченного налога только за три предыдущих года — 2022, 2021 и 2020 гг., подав три отдельные декларации за каждый период.

Частые вопросы

Как вернуть НДС с покупки квартиры в ипотеку?

Скорее всего, вы имеете в виду НДФЛ, а не НДС, поскольку именно возврат подоходного налога положен физ.лицам с покупки или постройки жилья. Вам нужно собрать необходимые документы и заполнить 3-НДФЛ для имущественного вычета по ипотеке. А после — представить их в налоговую инспекцию.

Существует ли калькулятор ипотечного вычета?

Конечно, онлайн-калькулятор налогового вычета есть у нас на сайте. Вы можете рассчитать, сколько вам положено денег, указав сумму уплаченных процентов по ипотечному кредиту.

Сколько раз можно вернуть 13 процентов с ипотеки?

Это можно делать ежегодно — пока вы не исчерпаете всю положенную сумму. Но возвращаются проценты только по одному объекту жилья.

Заключение эксперта

При покупке в ипотеку вы можете вернуть налог за квартиру в 2023 году как по основной льготе, так и по уплаченным процентам. Лучше сначала получать основной возврат, и только потом заявить право на налоговый вычет за покупку квартиры по ипотеке — так вы сможете вернуть проценты сразу за несколько лет.

Публикуем только проверенную информацию